1-2 ライフプランニングの手法

1. ライフプランニングの3大ツール

1. ライフイベント表: 家族のイベントと予想費用を時系列でまとめた表。
2. キャッシュフロー表: 現在の収支と将来の予測を一覧にした表。
3. 個人バランスシート: ある時点における「資産」と「負債」の状況（※時価換算）。

2. キャッシュフロー表と個人バランスシート

• 年間収支: 年間収入 － 年間支出。
• 金融資産残高: 前年末金融資産残高 × (1 + 運用利率) + 当年年間収支。
• 可処分所得: 年収 － 所得税・住民税 － 社会保険料。
• 純資産: 資産合計 － 負債合計。

3. 資金計画のための6つの係数

• 終価係数: 現在の元本から「将来の金額」を求める。
• 現価係数: 将来の目標額から「現在必要な元本」を求める。
• 減債基金係数: 将来の目標額から「毎年の積立額」を求める。
• 資本回収係数: 現在の元本から「毎年の受取額・返済額」を求める。
• 年金終価係数: 毎年一定額を積み立てた場合の将来の合計額を求める。
• 年金現価係数: 毎年一定額を受け取るために現在必要な元本を求める。